Search...
Saby Tax: руководство пользователя
Saby Tax: решение под ключ для налогового мониторинга
Saby Tax — приложение для участников налогового мониторинга (НМ) в экосистеме Saby. Это коробочное решение: в нем уже есть все базовые механизмы для НМ — аналитическая витрина данных (drill down, drill up), интеграция с ФНС, отчетность, СВК, электронное хранилище документов.
Saby Tax упрощает запуск налогового мониторинга: поможем настроить решение и пройти все этапы без лишней нагрузки на бизнес.
Разработчик Saby — ООО «Компания Тензор». Это один из крупнейших системообразующих разработчиков и операторов программного обеспечения. Платформу Saby используют более 4,5 млн компаний.Инфраструктура полностью в России: все офисы находятся на территории РФ, работает 11 центров разработки и собственный ЦОД. Мы соблюдаем требования стандартов ISO и ГОСТ, включая международные стандарты.Работаем с компаниями по всей России — независимо от города и региона.Внедрение и сопровождение ведут отдельные команды: поддержка доступна 24/7, а для крупного бизнеса предусмотрены индивидуальный SLA и персональный менеджер.
Для компаний с типовыми учетными системами внедрение НМ возможно за 40 часов — без доработок ваших систем бизнеса. Если у вас нестандартная архитектура или особые требования, подключим проектное внедрение и настроим решение под вас.
Витрина данных
- В витрине вы публикуете только то, что считаете нужным для налогового мониторинга. Компания сама решает, какие сведения и документы показать инспектору — ничего лишнего в ФНС не уйдет.
- Статус просмотра документа инспектором виден прямо в витрине. Вы понимаете, можно ли внести правки или уже нужно корректировать данные — без риска ошибочного действия.
- Витрина автоматически наполняется данными из учетных систем — без лишней рутины. Для 1С уже есть готовая внешняя обработка: вы работаете в своей базе, а загрузку запускаете одной кнопкой или по расписанию. Для SAP по запросу настраиваем аналогичную интеграцию.
Запросы ФНС
- С помощью запросов фиксируется полная история взаимодействия с ФНС. Каждый шаг инспектора отражается в системе: вы всегда будете знать, что именно было запрошено, передано в ответ и просмотрено.
- Запросы ФНС по налоговому мониторингу поступают в Saby Tax. Если по запросу документы уже есть на витрине, система формирует и отправляет ответ автоматически. Если данных не хватает, вы получите уведомление и сможете доразместить документы прямо в запросе.
Система внутреннего контроля (СВК)
- СВК переводит внутренний контроль в рискоориентированную модель бизнеса. Вы фиксируете риски по процессам и оцениваете их в двух координатах: вероятность и финансовый ущерб. Это дает понимание, где действительно «болит», а где риск формальный.
- Под каждый риск задаете контрольные процедуры. Они работают на снижение вероятности и/или ущерба — то есть прямо уменьшают риск ошибок и их последствий для бизнеса.
- Вся работа по СВК ведется в одном месте. Эти данные используются для автоматического формирования спецотчетности НМ.
Отчетность
- В Saby Tax уже есть отчетность — ничего дополнительно подключать не нужно. Классическая налоговая отчетность и отчетность налогового мониторинга доступны сразу, в рамках одной экосистемы.
Мотивированное мнение
- Позволяет заранее согласовать с инспекцией подход к учету по сделке или хозяйственной ситуации, где есть налоговая неопределенность. Вы описываете ситуацию и получаете официальную позицию ФНС — как учитывать операцию и как отражать ее в отчетности. Это подстраховка на будущее: позиция ФНС зафиксирована документом, на который можно опираться при проверке учета.
- Если мотивированное мнение направила ФНС, вы обрабатываете его в Saby Tax: можете согласиться с позицией или оформить разногласия в установленном порядке.
Что такое налоговый мониторинг
Налоговый мониторинг (НМ) — это добровольная форма налогового контроля, когда компания и ФНС работают онлайн: организация открывает доступ к данным учета, регистрам и первичке, а инспектор проверяет корректность налогов в режиме «здесь и сейчас». На практике это чаще выбор крупного бизнеса и крупнейших налогоплательщиков.
Зачем вступать
Быстрое закрытие налогового периода
В налоговом мониторинге срок проверки налогового периода сокращается с 5 лет и 1 месяца до 1 года и 9 месяцев, что снижает длительную неопределенность по налоговым рискам.
Упрощенное возмещение НДС
Для участников предусмотрен ускоренный (заявительный) порядок — до 11 дней. Без поручительств и банковских гарантий.
Без выездных и камеральных проверок
В налоговом мониторинге проверка проходит в фоновом режиме: ФНС анализирует данные онлайн, без требований и выездных проверок. Инспекция работает с уже раскрытыми данными и обращается к компании для уточнений по конкретным вопросам.
Контроль и учет рисков
Система внутреннего контроля (СВК) помогает держать налоговые риски в актуальном состоянии: понятно, где у компании «тонкие места», какие проверки вы делаете сами и какие документы готовите заранее. Чем сильнее СВК, тем меньше шанс сдать недостоверную отчетность — и тем стабильнее выглядит налоговая нагрузка.
Уверенность в подходе к учету через мотивированное мнение
Можно запросить у налогового органа мотивированное мнение по совершённой или планируемой сделке, чтобы заранее зафиксировать подход ФНС и сделать налоговую нагрузку более предсказуемой.
Партнерство с ФНС
Мониторинг повышает прозрачность и доверие: вы не «отбиваетесь на проверке», а работаете в предсказуемом режиме с понятными правилами.
Для кого
Обязательное участие
Для компаний, которые реализуют крупные инвестиционные проекты при поддержке государства. Если компания заключила соглашение СЗПК, она обязана подать заявление на вступление в налоговый мониторинг в течение трех лет.
Добровольное участие
- Крупные компании с выручкой за год:Компании
- Доход — от 800 млн рублей
- Активы — от 800 млн рублей
- Налоги — от 80 млн рублей
Группы компаний (с долей участия 50 % и более)- Доход — от 10 млрд рублей
- Активы — от 10 млрд рублей
- Налоги — от 1 млрд рублей
- Компании, относящиеся к приоритетным для государства режимам, территориям или видам деятельности (НК РФ, ст. 105.26, п. 3.1):
- участники промышленных кластеров, которые заключили специальный инвестиционный контракт (СПИК);
- резиденты территорий опережающего экономического развития (ТОЭР);
- компании, расположенные в особых экономических зонах (ОЭЗ);
- резиденты свободного порта Владивосток или Арктической зоны;
- консолидированная группа налогоплательщиков (КГН);
- операторы лотерей.
- Государственные и муниципальные учреждения.
Как работает
В НМ есть два способа взаимодействия с ФНС.
Прямой доступ к учетной системе
Компания дает проверяющим доступ напрямую к своей учетной системе (1С, SAP и др.). Инспектор получает доступ к базе учета целиком. В системе остаются внутренние расчеты и операции, которые не предназначены для раскрытия в рамках налогового мониторинга.
Проверка в этом варианте обычно идет «вручную» — с расшифровкой до первичного документа.
Витрина данных
Это отдельное приложение Saby Tax, в которое загружаются операции, первичка и отчеты, необходимые только для налогового мониторинга.
Инспектор может получать данные через свою систему или заходить в витрину и просматривать документы.
При этом компания сохраняет контроль над составом раскрываемых сведений.
Как выстроена работа в налоговом мониторинге через витрину
- Завершение отчетного периодаПо итогам отчетного месяца или квартала бухгалтер проверяет учет, закрывает период, сдает отчетность и загружает в витрину операции, первичные документы и отчеты. После загрузки он сверяет данные учетной системы с данными в витрине.
- Проверка данных ФНСНе ранее чем через месяц после сдачи отчетности инспектор приступает к проверке раскрытых данных и анализирует показатели с детализацией до первичных документов.
- Обмен запросами и пояснениямиЕсли в ходе проверки возникают вопросы, инспектор направляет запрос или требование. Компания подбирает документы или готовит пояснения и передает их через Saby.
Налоговый мониторинг — это долгосрочный формат работы. Выйти из него сразу не получится: после прекращения участия компания продолжает выполнять часть требований режима и может столкнуться с дополнительными проверками. Это стоит учитывать при принятии решения о вступлении.